Registro de un Pedimento Aduanal

Un pedimento aduanal es el documento que acredita legalmente la importación o exportación de mercancías en México, y permite declarar las contribuciones e impuestos correspondientes ante las autoridades.

Escenario de ejemplo

Un agente aduanal cotiza los siguientes gastos de importación el 1 de agosto, por un monto total de 5,040 USD.

Al día siguiente, 2 de agosto, se realiza una transferencia como anticipo al agente aduanal por ese mismo monto.

Paso 1: Crear una cuenta bancaria de anticipo a proveedores

Antes de registrar la transferencia, necesitas contar con una cuenta bancaria específica para anticipos:

Ve a Finanzas > Bancos y cajas.
Haz clic en Nueva cuenta.

Paso 2: Registrar la transferencia del anticipo.

Entra a Finanzas > Bancos y cajas > Transferencias.
Realiza una transferencia desde tu cuenta bancaria hacia la cuenta creada para anticipos a proveedores.
Ingresa el monto correspondiente (5,040 USD) y guarda el movimiento.

Paso 3: Registrar la factura del agente aduanal y el pedimento.

Una vez que el agente aduanal entrega la factura de sus honorarios y el pedimento:

3.1 Crear una Orden de Gasto

Ve a Gastos > Agregar Gasto.
Registra los conceptos facturados por el agente aduanal (honorarios y demás gastos).

👉 ¿No recuerdas cómo agregar un gasto? Consulta el artículo: 👉Agregar gasto.

Paso 4: Registrar la entrada de mercancía

Para reflejar la entrada de la mercancía al almacén y que los gastos del pedimento se integren al costo promedio, realiza lo siguiente:

4.1 Registrar la entrada mediante una Orden de Compra (OC)

Ingresa a la OC correspondiente.
Verifica que los datos (productos, cantidades y precios) estén correctos.

4.2 Relacionar los gastos adicionales

Dentro de la OC, busca la opción Relacionar gastos adicionales.
Selecciona las órdenes de gasto que se registraron previamente.

4.3 Guardar la recepción

Una vez relacionados los gastos, da clic en Guardar.

📌 Si el producto está configurado con método de costo promedio, el sistema recalculará el costo en ese momento. Revisa y confirma los datos antes de guardar.

Te aparecerá esta pantalla con los detalle de tu recepción de mercancía👇

Paso 5: Revisar y ajustar la póliza contable generada

5.1 Verificar la póliza contable

Al guardar la recepción, se generará automáticamente una póliza contable.
⚠️ Actualmente, las pólizas automáticas de este tipo de operación aún están perfeccionándose , por lo que pueden requerir ajustes manuales.

Para editarla:

Desde la recepción, haz clic en Acciones > Ver Póliza.
Da clic sobre cualquier parte de la línea contable.
Haz clic en el ícono de edición que aparece en la parte derecha de la pantalla.

📌 Solo es posible modificar las cuentas contables y la fecha de la póliza.

5.2 Eliminar y crear una póliza manual (opcional)

Si decides eliminar la póliza automática:

Haz clic en Eliminar.
Confirma seleccionando Sí.

💡 Si no se elimina completamente, actualiza la página.

Si eliminas esta póliza puedes crear una nueva manualmente con las afectaciones contables que consideres necesarias, desde Contabilidad>Pólizas de Diario>Agregar Póliza>Póliza en Blanco.

Paso 6: Aplicar pagos incluyendo el anticipo

6.1 Aplicar el anticipo al agente aduanal

Desde la pantalla de Recepción de mercancía, haz clic en Acciones > Pago.
Selecciona la opción para aplicar el anticipo registrado de 5,040 USD.

6.2 Pagar el resto del importe

Si el importe total supera el anticipo:

Completa el resto del pago desde tu cuenta de banco normal.
Asegúrate de aplicar correctamente las diferencias.

Paso 7: Aplicar pagos a las órdenes de gasto

Dirígete a cada una de las órdenes de gasto registradas anteriormente.
Haz clic en Acciones > Pago para registrar el pago correspondiente desde tu banco o caja.

¿Te gustó el artículo? ¡No dudes en dejar tu calificación! Tu opinión es importante para nosotros. ¡Anímate a calificar y compartir tus impresiones!